Complete Dominican tax localization metadata

IMPUESTOS_RD.md

@@ -77,7 +77,7 @@ se determina al cierre del año y se aplica al año siguiente.
 | Tasa | 18% |
 | Tipo de operación | Ventas (débito fiscal) |
 | Aplica a | Personas Jurídicas y Personas Físicas |
-| Cuenta contable | 210201 — ITBIS cobrado por pagar |
+| Cuenta contable | 21020101 — ITBIS cobrado por pagar 18% |
 | Formulario | IT-1 (plazo día 20) |
 
 **Base legal:**
@@ -110,7 +110,7 @@ lo requieran. No se marcan como inactivas.
 | ID plantilla | `do_tax_itbis_16_venta` |
 | Tasa | 16% |
 | Estado | Tasa especial disponible |
-| Cuenta contable | 210201 — ITBIS cobrado por pagar |
+| Cuenta contable | 21020102 — ITBIS cobrado por pagar 16% |
 
 **Base legal:** Art. 345 CT (Ley 11-92), modificado por Ley 253-12.
 
@@ -127,7 +127,7 @@ tasa especial distinta del 18% general.
 | Tasa | 18% |
 | Tipo de operación | Compras (crédito fiscal) |
 | Aplica a | Personas Jurídicas y Personas Físicas |
-| Cuenta contable | 110401 — ITBIS adelantado en compras |
+| Cuenta contable | 11040101 — ITBIS adelantado en compras 18% |
 | Formulario | IT-1 (plazo día 20) |
 
 **Base legal:** Arts. 349-357 CT (Ley 11-92) — Crédito fiscal ITBIS | Decreto 293-11.
@@ -156,7 +156,7 @@ Los exportadores (tasa cero) pueden solicitar devolución mediante formulario IT
 | ID plantilla | `do_tax_itbis_16_compra` |
 | Tasa | 16% |
 | Estado | Tasa especial disponible |
-| Cuenta contable | 110401 — ITBIS adelantado en compras |
+| Cuenta contable | 11040102 — ITBIS adelantado en compras 16% |
 
 **Base legal:** Art. 345 CT (Ley 11-92), modificado por Ley 253-12.
 
@@ -173,7 +173,7 @@ tasa especial distinta del 18% general. Ver nota en [ITBIS 16% Ventas](#itbis-16
 | Tasa | 8% |
 | Tipo de operación | Ventas — tasa reducida (débito fiscal) |
 | Aplica a | Personas Jurídicas y Personas Físicas |
-| Cuenta contable | 210201 — ITBIS cobrado por pagar |
+| Cuenta contable | 21020104 — ITBIS cobrado por pagar 8% |
 | Formulario | IT-1 (plazo día 20) |
 
 **Base legal:** Art. 345 CT (Ley 11-92) | Ley 253-12 | Decreto 293-11 | NG 12-22.
@@ -201,13 +201,13 @@ reducida (8%) o exento (0%). Una clasificación incorrecta puede generar ajustes
 | Tasa | 8% |
 | Tipo de operación | Compras — tasa reducida (crédito fiscal) |
 | Aplica a | Personas Jurídicas y Personas Físicas |
-| Cuenta contable | 110401 — ITBIS adelantado en compras |
+| Cuenta contable | 11040104 — ITBIS adelantado en compras 8% |
 | Formulario | IT-1 (plazo día 20) |
 
 **Base legal:** Arts. 349-357 CT (Ley 11-92) | Ley 253-12 | Decreto 293-11.
 
 El ITBIS al 8% pagado en compras de bienes con tasa reducida genera crédito fiscal acreditable
-contra el débito ITBIS de ventas. Se registra en la misma cuenta 110401 junto con el crédito al 18%.
+contra el débito ITBIS de ventas. Se registra en la subcuenta 11040104 para mantener separación por tasa y permitir reportes fiscales consistentes.
 Aplican las mismas reglas de proporcionalidad del Art. 352 CT en caso de operaciones mixtas.
 
 ---
@@ -262,7 +262,7 @@ derecho a crédito fiscal (ver sección siguiente).
 | Tasa | 0% |
 | Tipo de operación | Ventas exportación / Zona Franca |
 | Aplica a | Personas Jurídicas y Personas Físicas |
-| Cuenta contable | 210201 — ITBIS cobrado por pagar (registra $0) |
+| Cuenta contable | 21020105 — ITBIS tasa cero ventas y exportaciones |
 | NCF aplicable | B14 / e-CF E44 (Zonas Francas) | B16 / e-CF E46 (Exportaciones) |
 
 **Base legal:** Art. 342 CT (Ley 11-92) | Ley 557-05 | Ley 8-90 (Zonas Francas) | NG 05-19 DGII.
@@ -1006,7 +1006,7 @@ servicio de telecom.
 | ID plantilla | `do_tax_propina_10` |
 | Tasa | 10% |
 | Aplica a | Restaurantes, bares, hoteles, servicios de catering |
-| Cuenta contable | 210205 — Otros impuestos por pagar |
+| Cuenta contable | 21021901 — impuesto 0.15% histórico; 21021902 — impuesto 0.20% vigente |
 
 **Base legal:** Ley 4-11 y Resoluciones del Ministerio de Trabajo.
 
@@ -1043,12 +1043,12 @@ debe incluirse en la base del ITBIS. Consultar con asesor fiscal.
 | ID plantilla histórica | `do_tax_cheques_015` |
 | ID plantilla vigente/alternativa | `do_tax_cheques_020` |
 | Tasa histórica | 0.15% (1.5 por mil) |
-| Tasa vigente/alternativa | 0.20% (2.0 por mil) |
+| Tasa vigente | 0.20% (2.0 por mil) desde 2026-07-03 |
 | Quién lo paga | El titular de la cuenta bancaria (empresa o persona) |
 | Quién lo recauda | El banco, de forma automática |
-| Cuenta contable | 210205 — Otros impuestos por pagar |
+| Cuenta contable | 21021901 — impuesto 0.15% histórico; 21021902 — impuesto 0.20% vigente |
 
-**Base legal:** Art. 382-D CT (Ley 11-92, modificado por Ley 288-04).
+**Base legal:** Art. 382-D CT (Ley 11-92, modificado por Ley 288-04); Ley 30-26 Art. 40 y aviso DGII de implementación para la tasa 0.20% desde 2026-07-03.
 
 **Descripción:** Impuesto que el banco descuenta automáticamente sobre:
 - Cada cheque emitido

README.rst

@@ -10,7 +10,9 @@ Cobertura funcional
 * Catálogo de impuestos y códigos fiscales.
 * Reglas fiscales de venta, compra, tasas especiales y retenciones para escenarios dominicanos comunes.
 * Campo ``tax_kind`` para clasificar ITBIS, retenciones, ISC, CDT, propina legal y otros impuestos.
-* Campos ``tax_fiscal_type`` y ``tax_application`` para clasificar fiscalmente cada impuesto con mayor granularidad sin romper integraciones que usan ``tax_kind``.
+* Campos ``tax_fiscal_type``, ``tax_application`` y metadata DGII para clasificar fiscalmente cada impuesto con mayor granularidad sin romper integraciones que usan ``tax_kind``.
+* Vigencias fiscales nativas en plantillas de impuesto y reglas, incluyendo impuesto de cheques/transferencias 0.15% histórico y 0.20% vigente desde 2026-07-03.
+* Las casillas y formularios DGII no se duplican aquí: ``account_do`` define cuentas/impuestos/reglas base y ``dgii_reports`` consume esa base para 606, 607, IT-1, IR-17, IR-2, ACT, ISC y formularios relacionados.
 * Cuentas fiscales auxiliares para retenciones ITBIS, retenciones ISR, adquirencias, pagos al exterior, ISC, CDT e impuestos especiales.
 * Documentación técnica en ``doc/index.rst`` y escenario funcional en ``tests/scenario_account_do.rst``.
 

locale/es.po

@@ -34,6 +34,78 @@ msgctxt "field:account.tax.template,tax_application:"
 msgid "Tax Application"
 msgstr "Aplicación del impuesto"
 
+msgctxt "field:account.tax,dgii_fiscal_status:"
+msgid "DGII Fiscal Status"
+msgstr "Estado fiscal DGII"
+
+msgctxt "field:account.tax.template,dgii_fiscal_status:"
+msgid "DGII Fiscal Status"
+msgstr "Estado fiscal DGII"
+
+msgctxt "field:account.tax,dgii_form_hint:"
+msgid "DGII Form Hint"
+msgstr "Formulario DGII sugerido"
+
+msgctxt "field:account.tax.template,dgii_form_hint:"
+msgid "DGII Form Hint"
+msgstr "Formulario DGII sugerido"
+
+msgctxt "field:account.tax,dgii_legal_article:"
+msgid "DGII Legal Article"
+msgstr "Artículo/base legal DGII"
+
+msgctxt "field:account.tax.template,dgii_legal_article:"
+msgid "DGII Legal Article"
+msgstr "Artículo/base legal DGII"
+
+msgctxt "field:account.tax,dgii_legal_reference:"
+msgid "DGII Legal Reference"
+msgstr "Referencia legal DGII"
+
+msgctxt "field:account.tax.template,dgii_legal_reference:"
+msgid "DGII Legal Reference"
+msgstr "Referencia legal DGII"
+
+msgctxt "selection:account.tax,dgii_fiscal_status:current"
+msgid "Vigente"
+msgstr "Vigente"
+
+msgctxt "selection:account.tax,dgii_fiscal_status:deprecated"
+msgid "Derogado"
+msgstr "Derogado"
+
+msgctxt "selection:account.tax,dgii_fiscal_status:future"
+msgid "Futuro"
+msgstr "Futuro"
+
+msgctxt "selection:account.tax,dgii_fiscal_status:historical"
+msgid "Histórico"
+msgstr "Histórico"
+
+msgctxt "selection:account.tax,dgii_fiscal_status:special"
+msgid "Especial"
+msgstr "Especial"
+
+msgctxt "selection:account.tax.template,dgii_fiscal_status:current"
+msgid "Vigente"
+msgstr "Vigente"
+
+msgctxt "selection:account.tax.template,dgii_fiscal_status:deprecated"
+msgid "Derogado"
+msgstr "Derogado"
+
+msgctxt "selection:account.tax.template,dgii_fiscal_status:future"
+msgid "Futuro"
+msgstr "Futuro"
+
+msgctxt "selection:account.tax.template,dgii_fiscal_status:historical"
+msgid "Histórico"
+msgstr "Histórico"
+
+msgctxt "selection:account.tax.template,dgii_fiscal_status:special"
+msgid "Especial"
+msgstr "Especial"
+
 msgctxt "selection:account.tax,tax_application:"
 msgid "Annual Declaration"
 msgstr "Declaración anual"

locale/es_419.po

@@ -26,6 +26,78 @@ msgctxt "field:account.tax.template,tax_application:"
 msgid "Tax Application"
 msgstr "Aplicación del impuesto"
 
+msgctxt "field:account.tax,dgii_fiscal_status:"
+msgid "DGII Fiscal Status"
+msgstr "Estado fiscal DGII"
+
+msgctxt "field:account.tax.template,dgii_fiscal_status:"
+msgid "DGII Fiscal Status"
+msgstr "Estado fiscal DGII"
+
+msgctxt "field:account.tax,dgii_form_hint:"
+msgid "DGII Form Hint"
+msgstr "Formulario DGII sugerido"
+
+msgctxt "field:account.tax.template,dgii_form_hint:"
+msgid "DGII Form Hint"
+msgstr "Formulario DGII sugerido"
+
+msgctxt "field:account.tax,dgii_legal_article:"
+msgid "DGII Legal Article"
+msgstr "Artículo/base legal DGII"
+
+msgctxt "field:account.tax.template,dgii_legal_article:"
+msgid "DGII Legal Article"
+msgstr "Artículo/base legal DGII"
+
+msgctxt "field:account.tax,dgii_legal_reference:"
+msgid "DGII Legal Reference"
+msgstr "Referencia legal DGII"
+
+msgctxt "field:account.tax.template,dgii_legal_reference:"
+msgid "DGII Legal Reference"
+msgstr "Referencia legal DGII"
+
+msgctxt "selection:account.tax,dgii_fiscal_status:current"
+msgid "Vigente"
+msgstr "Vigente"
+
+msgctxt "selection:account.tax,dgii_fiscal_status:deprecated"
+msgid "Derogado"
+msgstr "Derogado"
+
+msgctxt "selection:account.tax,dgii_fiscal_status:future"
+msgid "Futuro"
+msgstr "Futuro"
+
+msgctxt "selection:account.tax,dgii_fiscal_status:historical"
+msgid "Histórico"
+msgstr "Histórico"
+
+msgctxt "selection:account.tax,dgii_fiscal_status:special"
+msgid "Especial"
+msgstr "Especial"
+
+msgctxt "selection:account.tax.template,dgii_fiscal_status:current"
+msgid "Vigente"
+msgstr "Vigente"
+
+msgctxt "selection:account.tax.template,dgii_fiscal_status:deprecated"
+msgid "Derogado"
+msgstr "Derogado"
+
+msgctxt "selection:account.tax.template,dgii_fiscal_status:future"
+msgid "Futuro"
+msgstr "Futuro"
+
+msgctxt "selection:account.tax.template,dgii_fiscal_status:historical"
+msgid "Histórico"
+msgstr "Histórico"
+
+msgctxt "selection:account.tax.template,dgii_fiscal_status:special"
+msgid "Especial"
+msgstr "Especial"
+
 msgctxt "selection:account.tax,tax_application:"
 msgid "Annual Declaration"
 msgstr "Declaración anual"

tax.py

@@ -84,6 +84,15 @@ TAX_APPLICATION = [
     ('asset_transfer', 'Transferencia de activos'),
 ]
 
+DGII_FISCAL_STATUS = [
+    ('', ''),
+    ('current', 'Vigente'),
+    ('special', 'Especial'),
+    ('historical', 'Histórico'),
+    ('future', 'Futuro'),
+    ('deprecated', 'Derogado'),
+]
+
 MODEL_DATA_RENAMES = {
     'do_tax_group_otros': 'do_tax_group_others',
     'do_tc_otros': 'do_tc_others',
@@ -122,6 +131,11 @@ class TaxTemplate(metaclass=PoolMeta):
         TAX_FISCAL_TYPE, 'Fiscal Tax Type', sort=False)
     tax_application = fields.Selection(
         TAX_APPLICATION, 'Tax Application', sort=False)
+    dgii_legal_reference = fields.Char('DGII Legal Reference')
+    dgii_legal_article = fields.Char('DGII Legal Article')
+    dgii_form_hint = fields.Char('DGII Form Hint')
+    dgii_fiscal_status = fields.Selection(
+        DGII_FISCAL_STATUS, 'DGII Fiscal Status', sort=False)
 
     @classmethod
     def __register__(cls, module_name):
@@ -137,7 +151,10 @@ class TaxTemplate(metaclass=PoolMeta):
 
     def _get_tax_value(self, tax=None):
         values = super()._get_tax_value(tax=tax)
-        for field in ['tax_kind', 'tax_fiscal_type', 'tax_application']:
+        for field in [
+                'tax_kind', 'tax_fiscal_type', 'tax_application',
+                'dgii_legal_reference', 'dgii_legal_article',
+                'dgii_form_hint', 'dgii_fiscal_status']:
             if not tax or getattr(tax, field) != getattr(self, field):
                 values[field] = getattr(self, field)
         return values
@@ -151,6 +168,11 @@ class Tax(metaclass=PoolMeta):
         TAX_FISCAL_TYPE, 'Fiscal Tax Type', sort=False)
     tax_application = fields.Selection(
         TAX_APPLICATION, 'Tax Application', sort=False)
+    dgii_legal_reference = fields.Char('DGII Legal Reference')
+    dgii_legal_article = fields.Char('DGII Legal Article')
+    dgii_form_hint = fields.Char('DGII Form Hint')
+    dgii_fiscal_status = fields.Selection(
+        DGII_FISCAL_STATUS, 'DGII Fiscal Status', sort=False)
 
     @classmethod
     def __register__(cls, module_name):

tax_rule_do.xml

@@ -283,6 +283,28 @@
       <field name="sequence" eval="20"/>
     </record>
 
+    <record id="do_tax_rule_bank_check_transfer" model="account.tax.rule.template">
+      <field name="name">Regla Bancaria Cheques / Transferencias Electrónicas (RD)</field>
+      <field name="kind">both</field>
+      <field name="account" ref="do_account_root"/>
+    </record>
+    <record id="do_trline_bank_check_transfer_015" model="account.tax.rule.line.template">
+      <field name="rule" ref="do_tax_rule_bank_check_transfer"/>
+      <field name="group" ref="do_tax_group_others"/>
+      <field name="origin_tax" ref="do_tax_cheques_015"/>
+      <field name="tax" ref="do_tax_cheques_015"/>
+      <field name="end_date" eval="datetime.date(2026, 7, 2)"/>
+      <field name="sequence" eval="10"/>
+    </record>
+    <record id="do_trline_bank_check_transfer_020" model="account.tax.rule.line.template">
+      <field name="rule" ref="do_tax_rule_bank_check_transfer"/>
+      <field name="group" ref="do_tax_group_others"/>
+      <field name="origin_tax" ref="do_tax_cheques_015"/>
+      <field name="tax" ref="do_tax_cheques_020"/>
+      <field name="start_date" eval="datetime.date(2026, 7, 3)"/>
+      <field name="sequence" eval="20"/>
+    </record>
+
     <record id="do_tax_rule_supplier_informal_services" model="account.tax.rule.template">
       <field name="name">Regla Proveedor Informal Servicios (RD)</field>
       <field name="kind">purchase</field>

tests/test_module.py

@@ -1,11 +1,12 @@
 import unittest
+import datetime
 from collections import Counter
 from decimal import Decimal
 from pathlib import Path
 from xml.etree import ElementTree as ET
 
 from trytond.modules.account_do.tax import (
-    TAX_APPLICATION, TAX_FISCAL_TYPE, TAX_KIND)
+    DGII_FISCAL_STATUS, TAX_APPLICATION, TAX_FISCAL_TYPE, TAX_KIND)
 from trytond.pool import Pool
 from trytond.tests.test_tryton import ModuleTestCase, with_transaction
 from trytond.transaction import Transaction
@@ -151,6 +152,34 @@ class AccountDoTestCase(ModuleTestCase):
                     ('tax_fiscal_type', '=', 'itbis_withholding_75_informal'),
                     ('rate', '=', Decimal('-0.135')),
                     ], limit=1))
+        check_015, = Tax.search([
+                    ('company', '=', company.id),
+                    ('description', '=', 'Impuesto Cheques y Transferencias 0.15%'),
+                    ], limit=1)
+        check_020, = Tax.search([
+                    ('company', '=', company.id),
+                    ('description', '=', 'Impuesto Cheques y Transferencias 0.20%'),
+                    ], limit=1)
+        bank_rule, = TaxRule.search([
+                    ('company', '=', company.id),
+                    ('name', '=', (
+                            'Regla Bancaria Cheques / Transferencias '
+                            'Electrónicas (RD)')),
+                    ], limit=1)
+        self.assertEqual(check_015.end_date, datetime.date(2026, 7, 2))
+        self.assertEqual(check_015.dgii_fiscal_status, 'historical')
+        self.assertEqual(check_020.start_date, datetime.date(2026, 7, 3))
+        self.assertEqual(check_020.dgii_fiscal_status, 'current')
+        self.assertEqual(
+            bank_rule.apply(check_015, {
+                    'date': datetime.date(2026, 7, 2),
+                    }),
+            [check_015.id])
+        self.assertEqual(
+            bank_rule.apply(check_015, {
+                    'date': datetime.date(2026, 7, 3),
+                    }),
+            [check_020.id])
 
         chart.properties.company = company
         chart.properties.account_receivable = receivable
@@ -248,6 +277,15 @@ class AccountDoUnitTestCase(unittest.TestCase):
         self.assertFalse([
                 record_id for record_id, values in taxes.items()
                 if not values.get('tax_application')])
+        for field_name in [
+                'dgii_legal_reference',
+                'dgii_legal_article',
+                'dgii_form_hint',
+                'dgii_fiscal_status',
+                ]:
+            self.assertFalse([
+                    record_id for record_id, values in taxes.items()
+                    if not values.get(field_name)])
         self.assertEqual(
             taxes['do_tax_itbis_18_venta']['invoice_account'],
             'do_account_21020101')
@@ -354,6 +392,18 @@ class AccountDoUnitTestCase(unittest.TestCase):
             'isc_fossil_fuel_16')
         self.assertEqual(
             taxes['do_tax_cheques_020']['tax_kind'], 'others')
+        self.assertEqual(
+            taxes['do_tax_cheques_015']['end_date'],
+            'datetime.date(2026, 7, 2)')
+        self.assertEqual(
+            taxes['do_tax_cheques_015']['dgii_fiscal_status'],
+            'historical')
+        self.assertEqual(
+            taxes['do_tax_cheques_020']['start_date'],
+            'datetime.date(2026, 7, 3)')
+        self.assertEqual(
+            taxes['do_tax_cheques_020']['dgii_fiscal_status'],
+            'current')
         self.assertEqual(
             taxes['do_tax_cheques_020']['invoice_account'],
             'do_account_21021902')
@@ -416,6 +466,39 @@ class AccountDoUnitTestCase(unittest.TestCase):
         self.assertEqual(lines['do_tcl_isc_comb_inv']['operator'], '+')
         self.assertEqual(lines['do_tcl_prop_inv']['code'], 'do_tc_others_tip')
 
+    def test_tax_rule_templates_include_date_sensitive_bank_tax(self):
+        rules = {
+            record_id: values
+            for _, record_id, model, values in _iter_xml_records(
+                'tax_rule_do.xml')
+            if model == 'account.tax.rule.template'
+            }
+        lines = {
+            record_id: values
+            for _, record_id, model, values in _iter_xml_records(
+                'tax_rule_do.xml')
+            if model == 'account.tax.rule.line.template'
+            }
+        self.assertIn('do_tax_rule_bank_check_transfer', rules)
+        self.assertEqual(
+            lines['do_trline_bank_check_transfer_015']['origin_tax'],
+            'do_tax_cheques_015')
+        self.assertEqual(
+            lines['do_trline_bank_check_transfer_015']['tax'],
+            'do_tax_cheques_015')
+        self.assertEqual(
+            lines['do_trline_bank_check_transfer_015']['end_date'],
+            'datetime.date(2026, 7, 2)')
+        self.assertEqual(
+            lines['do_trline_bank_check_transfer_020']['origin_tax'],
+            'do_tax_cheques_015')
+        self.assertEqual(
+            lines['do_trline_bank_check_transfer_020']['tax'],
+            'do_tax_cheques_020')
+        self.assertEqual(
+            lines['do_trline_bank_check_transfer_020']['start_date'],
+            'datetime.date(2026, 7, 3)')
+
     def test_tax_kind_contains_dominican_tax_categories(self):
         codes = {code for code, _ in TAX_KIND}
         self.assertEqual(codes, {
@@ -437,8 +520,10 @@ class AccountDoUnitTestCase(unittest.TestCase):
     def test_fiscal_classification_codes_are_unique(self):
         fiscal_codes = [code for code, _ in TAX_FISCAL_TYPE]
         application_codes = [code for code, _ in TAX_APPLICATION]
+        status_codes = [code for code, _ in DGII_FISCAL_STATUS]
         self.assertEqual(len(fiscal_codes), len(set(fiscal_codes)))
         self.assertEqual(len(application_codes), len(set(application_codes)))
+        self.assertEqual(len(status_codes), len(set(status_codes)))
 
 
 del ModuleTestCase

view/tax_form.xml

@@ -7,5 +7,13 @@
         <field name="tax_fiscal_type"/>
         <label name="tax_application"/>
         <field name="tax_application"/>
+        <label name="dgii_fiscal_status"/>
+        <field name="dgii_fiscal_status"/>
+        <label name="dgii_form_hint"/>
+        <field name="dgii_form_hint"/>
+        <label name="dgii_legal_reference"/>
+        <field name="dgii_legal_reference"/>
+        <label name="dgii_legal_article"/>
+        <field name="dgii_legal_article"/>
     </xpath>
 </data>